Несколько вопросов по налогам

[George K]

Кто-то в штате списывал аренду?

Серая эрия. Мне когда-то бух предлагал что-то такое заклеймить, но я как посмотрел на объем того, что надо сделать (в т.ч. надо было какую-то бумашку взять от работодателя) - то и плюнул. Кстати, там какая-то графа сейчас есть в Т1, в каком-то аммендменте. Указываешь работу из дома, CRA какие-то копейки выплачивает.
Вообще-то, Алекс, я бы советовал к буху. Мы тебе тут наговорим!

[AlexF]

George K, у меня вот тоже сложилось ощущение, что эта какая-то нетипичная ситуация, списывать часть аренды работая по удаленнее на дядю на постоянной позиции (не контракт), поэтому и решил подтвердить свои предположения, спросив тут.

Например, TurboTax перед входом в раздел о списании рабочих затрат задает 2 вопроса:

You may be able to claim certain expenses you paid to earn employment income if you meet both conditions below:
i) Your employment contract requires you to incur these expenses as part of your employment; and
ii) you did not receive a non-taxable allowance for expenses paid (an allowance not reported on your T4 slip).

И что-то я сомневаюсь, что такое будет в контракте работодателя. В моем job offer ничего такого не было.

Если на этом шаге отвечаешь да, то дальше спрашивают есть ли Т2200 от работодателя, если нет, то вместо нее 2 новых вопроса, на оба из которых нужно ответить да:

Were you required to work from home at least 50% of the time for a period of 4 consecutive weeks or more in 2022?
Were you required to pay for expenses related to your home workspace that weren't fully reimbursed by your employer? Answer "Yes" even if you were partially reimbursed.

Вот эти requires/required как раз и вызывают большие сомнения и если бы все было однозначно и просто, то в интернете было бы куча статей как вернуть часть арендных платежей.

[Alt]

Вообще-то, Алекс, я бы советовал к буху. Мы тебе тут наговорим!

Не надо наговаривать. На сайте CRA есть eligibility criteria:
https://www.canada.ca/en/revenue-agency ... ethod.html
Все понятно описано.

[AlexF]

Alt, спасибо за ссылку, тоже ее вчера изучал.

Основной вопрос что CRA понимает под

You were required to pay for expenses related to the work space in your home

В теории рент вроде можно указывать
What expenses can be claimed
https://www.canada.ca/en/revenue-agency ... html#h-2-1

Can be claimed

All salaried employees and commission employees can claim

• electricity

• heat

• water

• utilities portion (electricity, heat, and water) of your condominium fees

• home internet access fees

• maintenance and minor repair costs

• rent paid for a house or apartment where you live

[Alt]

Если указана аренда, то смело списывайте. Правда в любом случае много сэкономить не получится.

[AlexF]

Alt, если работа была из отдельной комнаты (Designated room), то учитывается только площадь ее относительно дома, без учета рабочих часов. И тут запросто может быть что эта комната составляет около 10%. А это списывает десятую часть аренды и всей коммуналки включая интернет, что весьма немало.

There are two types of work spaces:

Common (shared) area:
A common area is a space that has other purposes besides your work (for example, working at a kitchen table or using the family computer room).

Designated room:
A designated room is used only for your work (for example, a spare room).

Тут есть калькулятор:
https://www.canada.ca/en/revenue-agency ... s-type-lbx

В разделе You are claiming нужно выбрать последний третий пункт.

[rabbit]

Правда в любом случае много сэкономить не получится

This
Я когда общался с бухом, она мне сказала в духе "можно на основании вот той формы от работодателя списать 400 баксов (могу ошибаться с суммой), а можно попытаться больше, но надо будет кучу документов, обоснований, а на выходе разница будет не особо ощутимой". Как я понимаю, 99% людей на перманентом фуллтайме просто списывают дефолтную сумму на основании вот этой формы.

[AlexF]

rabbit, спасибо за информацию!

George K тоже выше написал, что доков надо много, видимо, так оно и есть.

В теории по упрощенке (без доков и обоснований) действительно в год максимум можно получить $400-500. А за неполный год и того меньше. В тоже время, если считать не по упрощенке, то при наличии отдельного кабинета для работы в 10% площади от дома, то 10% от аренды (3к в месяц) уже получается значительно выше. Это если все же аренду можно списывать. Если только коммуналку и интернет, то игра точно не стоит свеч.

Как бы там ни было, раз 2 бухгалтера разных форумчан считают, что нужно много документов, то не буду в это все ввязываться, учитывая необходимость привлечения бухгалтера и небольшой срок работы в 2022.

Всем спасибо!

[vlil]

Наши финансисты утверждают, что для flat rate method даже и форма не нужна, вот буквально свеженькое разъяснение:

To claim your home office expenses under the temporary flat rate method
You can request $2 per day worked from home, up to a maximum of $500.
You do not need any signed form from (employer) and you do not need to include any supporting documents with your claim.

[AlexF]

vlil, так и есть, для упрощенки доки и обоснования не требуется.

Обсуждение развернулось вокруг detailed method с необходимостью взять Т2200 и, вероятно, каких-что других обоснований, чтобы списать часть рента.
Мой работодатель Т4 и Т2200 не делает руками, а генерит автоматически, поэтому взять Т2200 для меня элементарно.

[vlil]

Это я кролику отвечал, на

она мне сказала в духе "можно на основании вот той формы от работодателя списать 400 баксов

[SvetlanaG]

В теории по упрощенке (без доков и обоснований) действительно в год максимум можно получить $400-500. А за неполный год и того меньше. В тоже время, если считать не по упрощенке, то при наличии отдельного кабинета для работы в 10% площади от дома, то 10% от аренды (3к в месяц) уже получается значительно выше. Это если все же аренду можно списывать. Если только коммуналку и интернет, то игра точно не стоит свеч.

В этой математике еще присутствует отработанное время.

Example of how to calculate your employment-use amount (line 37)
Sam is a salaried employee who worked from home and used her dining room table. The dining room represents 12% of
the total square footage of her house and is used for work for 40 hours out of a total 168 hours in the week.
Sam paid $2,400 for electricity, heat, water and Internet and $12,000 for rent. She will enter $2,400 on line 31 and $12,000
on line 35.
To determine her employment-use amount, Sam must first determine her employment-use percentage.
This is how she will calculate the percentage: (40 hours / 168 hours) x 12% = 2.9%.
Her employment-use amount is ($2,400 + $12,000) x 2.9% = $417.60.
Sam will enter $417.60 on line 37.

Так же обратите внимание, что окончательную сумму от этого расчета вы не получаете на руки, а просто списываете с дохода.

И да, аренду можно.

[rabbit]

Это я кролику отвечал, на

Ну это было в 21 году. В 22 уже просто принёс эту бумажку и всё.

[vlil]

Это разъяснение недельной давности, как раз про 2022 налоговый год. Но да, в 21 было точно так же.

[rabbit]

В 21 - 20 налоговый год
Ну да не суть, один фиг работодатели это предоставляют