О недвижимости в России и налогах в Канаде

[Matroskin]

Т.е. допустим, вы получили в России доход = 100 долларов, и заплатили с него налог 30 долларов. Допустим, что по канадским законам ставка налога на этот вид дохода составляет 40%. Тогда вы должны заплатить в Канаде налог = 10 долларов (поскольку 30 уже заплатили в России)

Именно так. Вычет с отрицательным знаком. То есть в Канаде налоги обычно несколько выше, а поэтому нужно заплатить дополнительно.
Есть русско-канадское соглашение по налогам, там этот механизм прописан.
http://www.nalog.ru/document.php?id=273 ... nodubl_inf

[~Жанна~]

можно уточнить про момент.
если после отъезда из России я (владелец недвижимости) дарю её родственнику, то это как происходит с точки зрения налогообложения в России и в Канаде?? можете прояснить?

[Matroskin]

Я не знаю как это происходит в России, но в Канаде подарки не облагаются налогом. Так как недвижимость находится в России, то и дарственная должна оформляться в России. К Канаде это никак не относится.

[Berryflip]

В Канаде прибыль с продажи недвижимости которая являлась вашим
основным местом жительства- не облагается налогом. К этой недвижимости
относится квартира в Канаде или зарубежом. При этом если она у Вас
зарубежом(на Родине), налог с ее продажи Вы не будете платить в Канаде, если в
Канаде у вас нет недвижимости в собственности, и если Вы ее на родине
не сдаете в аренду(ну конечно никто не узнает сдаете или нет).
То есть при продаже недвижимости на родине Вы спокойно переводите на
счет сумму, и не декларируете ее нигде в налоговой
декларации. Если придет из Налоговой Канады письмо с просьбой
объяснить откуда взялись деньги(а скорее всего не будет никаких писем,
так как счета они не проверяют)- просто ответите им письмом что
продали свою Principal Residence в России. Подробнее на английском про этот
налоговый закон можно почитать тут (Вас интересуют пункты 2,3,4,5,40)
http://www.cra-arc.gc.ca/E/pub/tp/it120 ... 0r6-e.html

Если будете переводить сумму свыше 100,000, не забудьте в налоговой декларации Канадской за предыдущие года до продажи поставить галочку напротив вопроса о наличии недвижимости зарубежом стоимостью более 100,000 и заполнить соответствующие документы.

[Tzeplin]

Berryflip Это относится в том числе и к третьей ситуации, продажа после переезда?? Просто абсолютно везде читаю, что обязательно сделать оценку жилья до отъезда, ибо потом платить налоги большие... А вашу информацию первый раз слышу, т.е. даже оценку делать не обязательно, можно потом приехать спокойно продать недвижимость, и ничего никому не платить, ни Канаде ни России?

[Petrovish]

Если будете переводить сумму свыше 100,000, не забудьте в налоговой декларации Канадской за предыдущие года до продажи поставить галочку напротив вопроса о наличии недвижимости зарубежом стоимостью более 100,000 и заполнить соответствующие документы.

Здесь не понятно, как за предыдущие года поставить галочку ?
Например,
заполняю декларацию в 2010 за 2010 - галочки нет
В 2011 галочки не ставлю
В 2012 (год продажи квартиры) сразу ставлю галочки за все предыдущие года?
т.е. в форме соответвующие поля есть?

[NeverAgain]

В 2012 (год продажи квартиры) сразу ставлю галочки за все предыдущие года?
т.е. в форме соответвующие поля есть?

Нет, только за тот год, за который заполняете декларацию. Т.е в 2010 за 2009, и т.д.

[Berryflip]

Petrovich, Я имею ввиду, если приехали в 2009, а продавать будете в 2012 году например, то каждый год после приезды Вы будете заполнять декларацию (в 2010 за 2009, в 2011 за 2010, в 2012 за 2011)-и каждый год надо будет декларировать недвижимость выше 100,000.

[Berryflip]

Tzeplin, ну про Россию я не буду ничего советовать нехорошего, потому что сообщение моё удалят. Вкратце, в России Вы обязаны заплатить 30% налога с продажи недвижимости если Вы в году продажу не имеете налогового резиденства, то есть прожилив РФ менее полугода. А вот узнают они или нет про Ваше резиденство- это зависит только от Вас. Например если Вы решили получать до отъезда паспорт ПМЖ, и выписываться из квартиры, то в паспорте гражданском это будет видно, и когда Вы будете продавать квартиру и его всем показывать, то есть доля вероятности что информация про резиденство у них будет, Россия непредсказуема. Если же не выписываетесь из квартиры, и лично не сообщаете в налоговую что Вы жили в Канаде полгода как минимум- то всё будет на Вашей совести- платить 30% с продажи или нет.
Что касается Канады, если Вы собираетесь, не продавая квартиры в РФ, приехать в Канаду и купить недвижимость, хотя бы в ипотеку, то оценку недвижимости в России необходимо делать обязательно, -её продажа будет облагаться налогом, так как из-за покупки недвижимости в Канаде, потеряется статус Principal Residence. Теряется статус этот так же, если Вы декларируете доход с аренды квартиры в РФ.
Если беспокоитесь , оценку конечно можно сделать, это не так дорого, точно так же Вы не будете декларировать, если у вас не будет capital gains (разницей между суммой продажи и оценки на момент въезда). А если CRA запросит- можете направить им этот переведенный документ с оценкой и договор купли- продажи.
А не знают люди про закон насчет Principal Residence- потому что они вообще мало знают о налогах и как можно налоги уменьшить, что делать а что не делать. Я работаю с физическими лицами по налогам, поверьте- приходят люди, живущие много лет в Канаде, и не знающие про банальные credits & deductions, про которые написано на первой странице CRA. Что уж говорить про детальные нюансы.

[drozdoff]

Tzeplin, ну про Россию я не буду ничего советовать нехорошего, потому что сообщение моё удалят. Вкратце, в России Вы обязаны заплатить 30% налога с продажи недвижимости если Вы в году продажу не имеете налогового резиденства, то есть прожилив РФ менее полугода. А вот узнают они или нет про Ваше резиденство- это зависит только от Вас. Например если Вы решили получать до отъезда паспорт ПМЖ, и выписываться из квартиры, то в паспорте гражданском это будет видно, и когда Вы будете продавать квартиру и его всем показывать, то есть доля вероятности что информация про резиденство у них будет, Россия непредсказуема. Если же не выписываетесь из квартиры, и лично не сообщаете в налоговую что Вы жили в Канаде полгода как минимум- то всё будет на Вашей совести- платить 30% с продажи или нет.

Про 30% первый раз слышу. Вы не могли бы пояснить подробнее?
В РФ гражданам не надо вообще платить налог с продажи квартиры (собственность), если они владеют ей более 3 лет.

[Berryflip]

не надо платить если квартира в собственности более 3х лет- это если Вы налоговый резидент. А если Вы в России проживаете менее полугода в году, то налоговое резиденство Вы теряете, и обязаны с продажи недвижимости платить 30% , при этом правило про 3 года неприменимо. См. ниже.

Согласно статье 11 Кодекса физические лица признаются налоговыми резидентами Российской Федерации, если эти физические лица фактически находились на территории Российской Федерации не менее 183 дней в календарном году.

Пунктом 1 статьи 224 Кодекса установлена ставка налога на доходы физических лиц в размере 13 процентов для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Пунктом 3 указанной статьи установлена налоговая ставка в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами

В соответствии со статьей 210 Кодекса для доходов, облагаемых по налоговой ставке в размере 13 процентов, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму полагающихся налогоплательщику налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 Кодекса.

Для доходов, в отношении которых предусмотрены иные налоговые ставки, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению. При этом налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 - 221 Кодекса, не применяются.

Таким образом, физические лица, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации в том налоговом периоде, в котором ими был получен доход от продажи недвижимого имущества на территории Российской Федерации, не имеют права на получение имущественных налоговых вычетов.

[drozdoff]

Berryflip, спасибо огромное за информацию, очень ценно.

[Berryflip]

drozdoff, на здоровье. у самой еще квартира в РФ осталась, так что держу руку на пульсе по поводу старых и новых законов:-)

[drozdoff]

Мы уедем в Канаду, допустим своей квартирой мы решим вопрос.
А как лучше поступить с недвижимостью, которую:
1. Нам захотят передать родители. Какие технические варианты решения максимально выгодные для нас?
2. Наследство.

[Berryflip]

Дарения и наследство ( а так же выигрыш в лоттерею и в азартные игры!!!!) в Канаде не облагаются налогом.